Importo: 2.138,55
LA CAPO AREA

Premesso che:

- con l'atto della Capo Area DD/PRO/2024/10561 P.G. n. 453045/2024, esecutivo dal 04/07/2024 dell'Area Risorse Finanziarie e Patrimonio si è provveduto altresì ad impegnare la somma di Euro 380.000,00 per il pagamento dell'imposta regionale sulle attività produttive relativa ai redditi dei lavoratori autonomi non residenti, alle indennità di funzione, ai redditi occasionali e ai tirocini formativi per l'anno 2026;

- con l'atto della Capo Area DD/PRO/2026/12038 P.G. n. 642646/2026, esecutivo dal 06/08/2026 dell'Area Risorse Finanziarie e Patrimonio, considerato che in data 20/8/2025, per mero errore materiale, si è versato all'Agenzia delle Entrate, per il mese di luglio 2025, l'importo IRAP di Euro 24.422,69, anzichè l'importo di Euro 26.462,49, si è ritenuto necessario predisporre il versamento mediante F24EP di Euro 2.039,80 per IRAP riferita al mese di luglio 2025, utilizzando l'impegno 0326000508 costituito con l'atto sopra richiamato, oltre all'importo di Euro 98,75, per il quale si è predisposto l'impegno 0326007948;

Rilevata la necessità di regolarizzare il pagamento in conto transitorio del provvisorio n. 35219 relativo al versamento dell'IRAP di competenza dell'Area Risorse Finanziarie e Patrimonio per quanto sopra riportato, per Euro 2.138,55;

Dato atto della regolarità contabile e fiscale della documentazione inerente alla spesa;

Visto l'art. 147 - bis comma 1 del D. lgs n.267 del 18/08/2000;

Visti gli artt. 44 e 64 dello Statuto del Comune di Bologna ed il Regolamento di contabilità;

Visto l'atto di delega DD/PRO/2025/14215 PG N. 783404/2025

di procedere alla liquidazione dell'importo di Euro 2.138,55 a favore del TESORIERE COMUNALE UNICREDIT BANCA SPA Via dell'Indipendenza 11 - Bologna, Delegato all'incasso: C.B. 7, per la regolarizzazione del pagamento in conto transitorio relativo al versamento dell'IRAP di competenza dell'Area Risorse Finanziarie.

di imputare la spesa complessiva di Euro 2.138,55 come riportato nella SLIQ allegata

l'emissione del relativo mandato di pagamento per l'importo complessivo di euro 2.138,55 a carico del bilancio, capitoli ed impegni come da liquidazione allegata, a favore del Tesoriere Comunale, quale regolarizzazione del pagamento IRAP provvisorio n. 35219.

Liquidazione n. 726009252

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